Деньги — это кровеносная система любого бизнеса. Если у компании есть деньги, она может платить по счетам, вкладывать средства в развитие и спокойно планировать будущее. Деньги не должны выходить из-под контроля, финансовая дисциплина не терпит приблизительности. Но есть эффективный процесс контроля, который я разберу в статье.
Что такое финансовый менеджмент
Финансовый менеджмент (ФМ) — это система, которая помогает любому бизнесу, будь то стартап или крупная корпорация, четко контролировать финансовое состояние, принимать взвешенные решения и избегать неоправданных рисков. Он отвечает за то, чтобы у компании всегда были средства на текущие расходы, новые инвестиции и выплату долгов. А также делает все, чтобы компания максимально эффективно использовала ресурсы и получала высокую прибыль.
Простыми словами, ФМ — процесс управления деньгами компании для достижения ее целей.
Основные цели финансового менеджмента
Как многогранный и тонкий инструмент, ФМ решает целый букет задач, каждая из которых, без сомнения, важна для любой компании.
Увеличение прибыли
Финансисты — это почти волшебники, которые без всякого философского камня умеют превращать возможности и ресурсы в деньги. Они анализируют расходы, оптимизируют налоги и себестоимость продукта, находят новые источники доходов и инвестиционные возможности. В итоге при хорошем раскладе прибыль компании растет, как на дрожжах.
Представьте ситуацию: у вас есть небольшая фабрика по производству игрушек.
Но финансист приходит и говорит: «Ребята, а вы пробовали выходить на зарубежные рынки? А знаете, что вот этот новый вид упаковки может дать вам + 20 % к продажам?» И — о, чудо — доходы компании взлетают вверх, а значит, открываются новые возможности для развития.
Обеспечение ликвидности
ФМ — это страховка от проблем с деньгами. Именно ФМ обеспечивает ситуацию, когда у компании всегда есть живые деньги на текущие нужды — зарплаты, аренду, закупку сырья и прочее.
Например, работает такая успешная IT-компания, все проекты идут по плану, но вдруг один из основных клиентов задерживает оплату на пару месяцев. Без финансиста, который спланирует «подушку безопасности», бизнес мог бы получить головную боль. Но с ним никаких проблем не будет, если, конечно, специалист действительно думающий и компетентный.
Минимизация рисков. Финансовый менеджмент заточен на анализ всех возможных рисков бизнеса — от изменения курсов валют до непредвиденных расходов — и разработку эффективных мер защиты. Планируете крупную модернизацию производства? Финансист просчитает все возможные сценарии и подскажет, как снизить риск потерь.
Стабильное развитие бизнеса. Стабильность денежной ситуации дает компании главное — возможность уверенно смотреть в будущее. Деньги, которыми эффективно управляет ФМ, становятся топливом для роста. На них можно внедрять инновации, расширять производство, привлекать лучших специалистов рынка труда и воплощать амбициозные планы.
Ключевые функции финансового менеджмента
Финансовый менеджмент — это не просто какие-то сухие цифры в сложных отчетах. Это целый комплекс взаимосвязанных процессов, которые позволяют руководству компании принимать обоснованные и взвешенные решения. Разберем его основные функции.
Планирование — основа основ
Управление деньгами всегда начинается с планирования. Финотдел компании разрабатывает прогнозы, план доходов и расходов, инвестиционные планы. Это позволяет четко определить, сколько денег у компании есть, сколько ей потребуется в ближайшем будущем и как лучше распределить свободные средства.
Например, вы открываете новый ресторан. Без грамотного планирования велик риск недооценить объем вложений или неверно просчитать себестоимость блюд.
И составит детальный бюджет, который поможет избежать неприятных сюрпризов.
Анализ — цифры имеют значение
Финотдел компании регулярно анализирует ключевые денежные показатели компании, такие как рентабельность, ликвидность, оборачиваемость активов. Это помогает выявлять узкие места и принимать меры по устранению проблем и рисков.
Например, если анализ показывает, что у компании слишком много складских запасов, финансист поможет найти решение — оптимизировать закупки, автоматизировать управления запасами. А если выяснится, что компания работает в убыток, он разработает антикризисный план по увеличению доходов и сокращению расходов.
Управление активами — извлечь максимум
ФМ отвечает за эффективное управление активами компании, будь то основные средства, запасы или оперативные денежные средства. Главная задача — получить от активов максимальную отдачу.
Допустим, у вас крупное строительное предприятие, и в его парке автотехники есть несколько простаивающих экскаваторов. Финансист предложит либо сдавать их в аренду, либо продать, чтобы высвободить деньги для других нужд. Или, если вы владеете сетью магазинов, он поможет оптимизировать запасы, чтобы товары не залеживались на складах, не портились или не устаревали морально.
Управление пассивами — долги и обязательства
ФМ занимается и управлением пассивами компании — то есть ее обязательствами перед кредиторами, поставщиками и государством. Здесь главная задача ФМ — найти оптимальное соотношение между заемными и собственными средствами, чтобы снизить финансовые риски.
Так, если компания планирует крупные проекты, финансист просчитает и скажет, стоит ли брать кредит или лучше использовать накопления. Или, если поставщики предлагают отсрочку платежа, он просчитает, выгодно ли этим предложением воспользоваться.
Как внедрить систему финансового менеджмента
Наладить эффективную систему ФМ в компании — это как залить крепкий фундамент под многоэтажным зданием.
Ведь правильно выстроенное управление деньгами станет залогом стабильности и роста бизнеса в долгосрочной перспективе.
Из чего состоит эта самая система ФМ? Основные составляющие — это четко распределенные роли и ответственность, регламентированные процессы и современные IT-инструменты.
Шаг 1. Назначение финансового капитана
Ключевая фигура в системе ФМ — это, конечно, финансовый директор или менеджер, в зависимости от размера компании.
Именно он отвечает за общее руководство всеми процессами, связанными с деньгами.
А еще следит за тем, чтобы команда слаженно выполняла свои задачи — и вы не ошибетесь.
Шаг 2. Разработка регламентов и политик
Следующий важный шаг — создание внутренней нормативной базы: регламентов, положений, политик. Например, положения об учетной политике или политики управления дебиторской задолженностью. Это своеобразные правила игры, которые определяют, кто, что и как должен делать в рамках ФМ.
Шаг 3. Автоматизация процессов
А теперь пришло время и для современных IT-решений. В эпоху цифровизации ручные трудоемкие операции — это прошлый век. Финансовый менеджмент нуждается в специализированных программных продуктах для учета, планирования, анализа и отчетности.
Шаг 4. Вовлечение всей команды
Критично важно, чтобы каждый сотрудник компании понимал ценность грамотного финансового управления и владел основами финансовой грамотности. Ведь это не занятие только для финансистов в дорогих часах и галстуках, а насущная необходимость для любого члена команды. Поэтому нужно обучать персонал для того, чтобы они осознавали, как их ежедневные действия влияют на денежное здоровье компании. Да что говорить, даже в семье без финансовой грамотности никуда — а в бизнесе тем более.
Конечно, внедрение полноценной системы финансового менеджмента — это не одномоментный процесс, а серьезная и кропотливая работа. Но в результате бизнес получит прочный фундамент и сможет двигаться вперед семимильными шагами, покоряя все, что он задумал покорить и завоевывая все, что решил завоевать. А это очень значимо сегодня, когда даже чтобы просто стоять на месте бизнесу важно идти вперед.
Примеры
В небольших компаниях и стартапах, и в крупных корпорациях ФМ решает принципиально разные задачи. Но он всегда нацелен на то, чтобы помочь бизнесу привлечь инвестиции, оптимизировать расходы и воплотить в жизнь перспективные планы.
Секрет успешного финансового старта
Запустить свое дело — мечта многих предпринимателей. Но как быть, если вы не Илон Маск с его миллиардными активами? Тут на помощь приходит грамотный ФМ. Допустим, есть молодая IT-компанию «ТехСтарт». Поначалу ее основателям приходилось несладко — нужно было не только разработать классное мобильное приложение, но еще и найти инвесторов, чтобы профинансировать все это. Но вместо того, чтобы наобум бегать с бизнес-планом, ребята взяли и наняли финансового консультанта.
И это оказалось беспроигрышным ходом. Финансист тщательно просчитал потребность в инвестициях, оптимизировал расходы на разработку, предложил самые разумные схемы налогообложения. В итоге «ТехСтарт» точно сможет заключить выгодные сделки с инвесторами, быстро выйти на самоокупаемость и начать получать прибыль. А спасибо за все — грамотному планированию и контролю.
Как сэкономить миллионы
А что, если речь идет не о стартапе, а о гиганте рынка? Здесь задачи финансового менеджмента будут весьма масштабными. Например, у логистической компании «Альфа-Экспресс» были проблемы со слишком высокой себестоимостью услуг. Финансовый менеджер, изучив все денежные потоки компании, обнаружил…
И предложил альтернативу — перейти на аутсорсинг грузоперевозок.
В перспективе такое решение может сократить затраты на логистику процентов на 20-25, а высвободившиеся средства направить на модернизацию складской инфраструктуры и развитие IT-систем. В итоге «Альфа-Экспресс» не только оптимизирует расходы, но и повысит общую эффективность бизнес-процессов.
Кто такой финансовый менеджер
Наверняка вы заметили, что на протяжении всего нашего разговора постоянно упоминается финансовый менеджер. Кто этот ценный кадр и чем конкретно занимается? Это человек, который буквально держит в руках судьбу компании. Он анализирует финансовые показатели, разрабатывает бюджеты, управляет денежными потоками, находит и стремится исключить риски. Можно сказать, что он конвертирует финансы в надежную базу для успешного развития бизнеса.
На практике финансовый менеджер выполняет целый комплекс задач. Он разрабатывает финансовую стратегию компании, прогнозирует ее прибыли и убытки, управляет активами и пассивами, оптимизирует налоговую нагрузку. В целом, он отвечает за то, чтобы у организации всегда было достаточно средств для стабильной работы и развития.
Возьмем, к примеру, крупный производственный холдинг. Финансист здесь просчитывает рентабельность каждого производственного участка, управляет оборотным капиталом, следит за эффективностью использования инвестиций. Его задача — обеспечить непрерывность и прибыльность всех бизнес-процессов.
А теперь представьте небольшой интернет-магазин. Здесь менеджер будет анализировать динамику продаж, планировать маркетинговый бюджет, контролировать дебиторскую и кредиторскую задолженность. Все это позволит владельцу успешно масштабировать онлайн-бизнес.
Чтобы стать эффективным финансовым менеджером, нужно обладать обширными знаниями в области бухгалтерского учета, финансового анализа, налогового законодательства. Поэтому в большинстве случаев финансовые менеджеры имеют профильное экономическое или финансовое образование. Но дело не только в «корочках». Важны также аналитические способности, стратегическое мышление, умение работать с большими объемами информации и принимать взвешенные решения в условиях неопределенности. Ведь фактически финансовый менеджер — это советник руководства по всем ключевым вопросам.
Как в поисках менеджера-финансиста понять, что перед вами настоящий профессионал своего дела? Он должен:
- Быть в теме и постоянно повышать квалификацию.
- Уметь эффективно взаимодействовать с другими подразделениями и специалистами компании, в том числе с ее топ-менеджментом.
- Обладать аналитическим складом ума и стратегическим видением.
Я не ошибусь, если скажу, что финансовый менеджер — одна из основных фигур в любом успешном бизнесе. Его компетентность и дальновидность могут стать решающим фактором на пути к процветанию компании — и большой, и малой.
Коротко о главном
- Финансовый менеджмент — это комплексная система управления денежными ресурсами компании. Он включает планирование, организацию, контроль и анализ ресурсов для достижения стратегических целей бизнеса.
- Качественный финансовый менеджмент обеспечивает устойчивость и гибкость бизнеса.
- Процесс охватывает все сферы деятельности компании. Он пронизывает маркетинг, производство, логистику и другие бизнес-процессы, обеспечивая их скоординированную работу.
- ФМ — это непрерывный процесс. Ведь чтобы быть в тренде, бизнесу необходимо постоянно улучшать финансовые показатели, осваивать новые инструменты и в качестве одного из принципов использовать обучение сотрудников основам финансовой грамотности.
.png)
.png)
.png)
Комментарии